Categorías fiscales en Alemania / Steuerklassen

¿Quieres saber cómo son las categorias fiscales en Alemania? ¿En qué clase fiscal estás en Alemania?

Si has llegado a este post, es porque estás pensando trabajar en Alemania, por tanto es muy importante este tema, puesto que en base a eso sabrás cuanto vas a pagar de impuestos. En Alemania el tema de las categorías fiscales seguro son muy diferentes a tu país. En Alemania existen diferentes categoria y esas categoria definiran las retenciones que practicarán en tu nómina.

Ahora te estarás preguntando ¿a cuánto asciende la retención mensual de un sueldo alemán?

Esto es muy variable, puesto que dependiendo de cada persona puedes pagar más, o menos impuestos, todo esto dependerá de si estas casad@ o solter@ o si tienes hijos etc…

Y esto se calcula con la famosa Steuerklasse (categoría fiscal) que determinará la cantidad que tendrás que pagar por tus impuestos en Alemania.

Es importante que sepas a qué categoría perteneces en Alemania para así poder calcularla por ti mismo.

A continuación, te hago referencia de cada una de ellas:

• Categoría Fiscal / Steuerklasse I: En esta categoría se encuadran las personas solteras, divorciadas o viudas, es decir, que no estén unidas legalmente.

• Categoría Fiscal / Steuerklasse II

Esta categoría es para padres solteros, divorciados o viudos que tienen hij@/s a cargos y que solicitan una reducción de impuestos.

• Categoría Fiscal / Steuerklasse III

Para personas casadas con una gran diferencia salarial o para personas casadas cuya pareja no trabaja. Esta clase la elegirá la persona que cobre mayor sueldo. Si se elige esta clase de impuestos, se estará obligado a realizar la declaración de la renta de forma conjunta.

• Categoría Fiscal / Steuerklasse IV

Para personas casadas con un nivel salarial similar.

• Categoría Fiscal / Steuerklasse V

Para personas casadas con una gran diferencia salarial. Esta clase la elegirá la persona que cobre menor sueldo. Si se elige esta clase de impuestos, se estará obligado a realizar la declaración de la renta de forma conjunta.

• Categoría Fiscal / Steuerklasse VI

Esta categoría se aplica a todo aquel que tenga un segundo trabajo.

También se aplica esta categoría, si todavía no tiene el número fiscal.

Por tanto donde vas a pagar muchos más impuestos es en la categoría uno, ya que no tienes hijos a cargo o estas casado, así que como ya debes asumir, donde se paga menos impuestos es en una situación donde estas casado y tienes hijos.

Obviamente esto no queda ahí, esto representa entre un 15 – 49 de lo que se va a retener de tu sueldo.

Ahora hay que sumar más retenciones que se practican

Deducciones fiscales en Alemania

• Impuesto de solidaridad 0,87%

• Impuesto para la Iglesia 1,42% (Puedes ahorraste este impuesto si no eres miembro de esta, en este link puedes conseguir más info)

Contribuciones a la “Seguridad Social” en Alemania

• Seguro de Pensiones 9,95%

• Seguro de desempleo 1,5%

• Seguro de Asistencia Médica 8,2%

• Seguro de Dependencia 0,97 – 1,25%

Bueno para resumir, vamos a decir que de un sueldo alemán más o menos te pueden retener un 40 % de tu sueldo bruto, entre la impuestos y contribuciones a la seguridad social.

A continuación, verás ejemplos de cálculo de salario bruto y neto promedio en el año 2021.

Seguro después de esas infografías e la información que te he dado seguro ya tu idea de los maravillosos sueldos de Alemania se habrá ido por la borda. Pero te diré algo bueno, en Alemania pagamos muchísimos impuestos, pero la calidad es digna de admirar 🙂