Hoy te voy a contar todo lo que necesitas saber para hacer la declaración de la renta en Alemania, paso a paso y de una manera sencilla, como si estuviéramos charlando en un café. Después de hacer mis declaraciones de hacienda en España, bajo de mi punto de vista, la alemana es un poco más compleja y con muchos más matices.
Por cierto ya tienes el café en la mano? si es así, ¡vamos a ello!
¿Cómo es la declaración de hacienda en Alemania?
La declaración de hacienda en Alemania se destaca por su complejidad, el sistema de clasificación fiscal basado en el estado civil y los ingresos, la importancia de las deducciones y gastos deducibles, la atención meticulosa a la documentación y el uso de herramientas electrónicas como ELSTER (la cual te explicaré mas adelante) facilitan el proceso de presentación de impuestos.
¿Quiénes deben presentar la declaración de la renta en Alemania?
Como hay muchas condiciones y no quiero meter la pata diciendo algo que no es cierto ya que hay muchos condicionantes y la información va cambiando año tras año, encontré esta página del portal oficial de servicios del estado de Berlin, donde te explica la determinación y quién está obligado a hacerlo. Aquí más info.
Pero para decirlo de forma resumida, los empleados no tiene la obligación de realizar la declaración de hacienda, pero quizás si te interese hacerla, porque puedes que te salga a devolver, y por otro lado los que hayan tenido cierto ingresos junto con autónomos y otros circunstancia, deben realizar la declaración de hacienda, pero repito, mira el enlace de arriba de la web oficial para más info.
¿Cuando debo hacer la declaración de hacienda en Alemania?
En Alemania, la fecha límite para presentar la declaración de hacienda («Steuererklärung») suele ser el 31 de julio del año siguiente al año fiscal correspondiente. Sin embargo, esta fecha puede variar en función de ciertas circunstancias individuales, como tener un asesor fiscal o recibir una prórroga o ser un empleado, autónomo, tener una empresa o recibir ayudas sociales. Para verificar la fecha exacta y cualquier cambio en los plazos, es recomendable consultar directamente con la página oficial de la administración tributaria alemana. Aquí está el enlace para verificar esta información: Sitio web del Finanzamt.
Recuerda que es importante estar al tanto de los plazos y cumplir con las fechas límite para evitar posibles sanciones o multas por presentación tardía.
Herramientas y plataformas útiles
Para facilitarte la vida, Alemania tiene varias herramientas y plataformas que pueden ayudarte con tu declaración:
- ELSTER: Esta es la plataforma oficial del gobierno alemán para presentar declaraciones de impuestos en línea. Es gratuita y segura. Puedes registrarte en elster.de y seguir las instrucciones para completar y enviar tu declaración.
- SteuerGo: Una herramienta en línea fácil de usar que te guía paso a paso a través del proceso. Tiene un costo, pero ofrece soporte en varios idiomas, incluido el inglés. Aquí el enlace
- WISO Steuer: Este es que uso yo. Es un software muy popular en Alemania, conocido por su interfaz amigable y completa. También tiene un costo (creo que el año pasado pagué 36 euros), pero es muy detallado y útil, especialmente para situaciones más complejas. Además una vez que haces la declaración este software presente la declaración por ti, ya que está conectado con ELSTER.
Documentos necesarios
Antes de empezar, asegúrate de tener a mano:
- Identificación fiscal («Steuer-ID»). Aquí más info
- Certificado de salario anual («Lohnsteuerbescheinigung») de tu empleador. A mi por ejemplo la empresa me lo mandó por email.
- Recibos y facturas de gastos deducibles (por ejemplo, donaciones, costos de mudanza, gastos de cuidado infantil).
- Información sobre otros ingresos (por ejemplo, alquileres, inversiones).
Pasos para hacer tu declaración de la renta
Vamos a desglosar el proceso en pasos sencillos:
Paso 1: Registro en ELSTER
- Visita elster.de.
- Regístrate y sigue las instrucciones para obtener tu certificado de seguridad. Este certificado a mi me lo mandaron por carta a la dirección en la que estoy empadronada, en ella te dan el usuario y contraseña temporal, ya que la protección de datos Alemania se la toma muy enserio.
- Una vez registrado, puedes empezar a preparar tu declaración.
Paso 2: Rellenar el formulario
- Inicia sesión en ELSTER y selecciona «Steuererklärung» (declaración de impuestos).
- Introduce tu información personal y fiscal.
- Añade tus ingresos y deducciones. Aquí puedes incluir cosas como gastos médicos, seguros, costos de educación, y otros gastos deducibles.
Paso 3: Revisar y enviar
- Revisa toda la información que has introducido.
- Una vez estés seguro de que todo está correcto, envía tu declaración a través de ELSTER.
Buenas prácticas
- Guarda todos los recibos y documentos: Aunque no los necesites al presentar tu declaración, es posible que Hacienda (Finanzamt) te los pida más tarde.
- No esperes hasta el último momento: La fecha límite suele ser el 31 de julio del año siguiente, pero es mejor hacerlo antes para evitar prisas y posibles errores.
- Considera buscar ayuda profesional: Si tu situación fiscal es complicada, un asesor fiscal («Steuerberater») puede ser una buena inversión.
Soporte e instituciones de gobierno
Si necesitas ayuda, puedes recurrir a varias fuentes oficiales:
- Oficinas de Finanzamt: Puedes encontrar la más cercana y contactar con ellos para consultas específicas.
- Centros de asesoramiento fiscal para extranjeros: Ofrecen soporte especializado para personas que no dominan el alemán.
- Portales gubernamentales: La página de Finanzamt y ELSTER tienen secciones de ayuda y FAQ muy útiles.
¿Qué hacer después de enviar tu declaración?
Una vez enviada, Hacienda revisará tu declaración y, si todo está en orden, te enviarán un «Bescheid» (notificación) indicando si tienes que pagar impuestos adicionales o si recibirás un reembolso. Este proceso puede tardar algunas semanas o incluso meses.
Espero que esta guía te haya aclarado cómo hacer tu declaración de la renta en Alemania. ¡No es tan complicado como parece! Si tienes alguna duda, siempre puedes contar con las herramientas y el soporte que te he mencionado. ¡Buena suerte y hasta la próxima! 🌟
